İstanbul Cumhuriyet Başsavcılığı tarafından Ahbap Derneği'ne ilişkin yürütülen soruşturma kapsamında hazırlanan MASAK, Vergi Denetim Kurulu (VDK) ve bilirkişi raporlarında, şüphelilere ait mali işlemlere ilişkin çeşitli değerlendirmeler yer aldı.
Vergi Denetim Kurulu raporunda, şüpheli Berkant Acil'in ticari faaliyetlerini ağırlıklı olarak "Koşan Adam Müzik Yapım" şirketi üzerinden yürüttüğü değerlendirildi. Raporda, 2023, 2024 ve 2025 yıllarında söz konusu şirketin yüz milyonlarca liralık para giriş ve çıkışı gerçekleştirdiği, Acil'e ait "Koşan Trade" şirketinde de benzer büyüklükte hesap hareketlerinin tespit edildiği belirtildi.
Raporda ayrıca, şüpheli Yeliz Kaya'nın Ahbap Derneği bünyesinde resmi bir görevi bulunmamasına rağmen Ahbap Lojistik adına 2025 ve 2026 yıllarında 100 tapu işlemi yürüttüğü bilgisine yer verildi. Kaya'nın 2024 yılında 5 milyar lira, 2025 yılında 10 milyar lira ve 2026 yılında 4 milyar lira işlem hacmine ulaştığı kaydedildi.
Vergi Denetim Kurulu raporunda, ortaklık ilişkisi bulunmayan kişi ve şirketler arasında yüksek tutarlı para transferleri gerçekleştirildiği, kuyumcu ve döviz şirketlerinden gelen para hareketlerinin de mali yönden incelenmesi gerektiği değerlendirmesi yapıldı.
Raporda, Berkant Acil'in banka hesaplarına yüksek miktarda nakit yatırıldığı, yalnızca 2024 yılının ağustos ve eylül aylarında hesabına 97,3 milyon lira nakit girişinin olduğu ifade edildi. Ayrıca, Yeliz Kaya tarafından 10 Eylül 2024 tarihinde Acil'in hesabına yatırıldığı belirtilen 1,5 milyon doların ertesi gün yeniden Kaya'nın hesabına aktarıldığı bilgisine yer verildi.
Soruşturma dosyasındaki bilirkişi raporunda ise belediyelerden yapılan hak ediş ödemelerinin çeşitli kişi ve şirket hesapları üzerinden yeniden Berkant Acil'in hesaplarına yönlendirildiğine ilişkin tespitlerin bulunduğu aktarıldı. Raporda, Haluk Levent ile de yüksek hacimli mali işlemler gerçekleştirildiği yönünde değerlendirmelere yer verildi.
Bilirkişi raporunda ayrıca, belediyeler tarafından organizasyonlar karşılığında Sur Müzik'in hesabına aktarılan ödemelerin önemli bölümünün farklı şirket ve kişi hesaplarına gönderildiği, buradan da şüpheliler Mehmet Sait Köse ile Berkant Acil'in hesaplarına para transferi yapıldığı belirtildi.
Raporda, Mehmet Sait Köse'nin banka hesabının kaynağı tam olarak belirlenemeyen paraların toplandığı bir "havuz hesap" niteliği taşıdığı değerlendirilirken, hesaplardan yoğun nakit çekimleri yapıldığı ve aile bireyleri arasında yüksek tutarlı para transferlerinin bulunduğu ifade edildi.